转自：银行家杂志

城市商业银行是我国多层次金融体系中的重要组成部分，2022年，城商行充分发挥其独特优势，回归本源，聚焦主业，将自身发展融入经济社会发展大局。截至2022年6月末，全国共有城商行125家，较上年底减少3家。截至2022年4月，除锦州银行外，其余29家上市城商行均已公布2022年度报告。从各行年报可以看到，在宏观经济增速下滑、利率市场化不断深入、息差进一步收窄等背景下，2022年，上市城商行总体上资产规模稳步增长、盈利水平持续分化、资本水平依然稳健、资产质量稳中向好。

资产规模稳步增长

总资产方面。截至2022年底，城商行资产规模达49.89万亿元，同比增长10.7%，增速较上年提升1个百分点，增速低于大型商业银行，高于股份制商业银行。城商行资产规模在银行业金融机构中占比为13.1%，基本与上年一致。

29家上市城商行总规模占城商行总规模的60%，达30万亿元，同比增长13.5%，增速较上年提高了3个百分点。

资料来源：各行年报，Wind

贷款方面。2022年上市城商行不断加大支持实体经济力度，贷款总额同比增长14.63%，增长率与上年基本持平。贷款余额超过万亿元的上市城商行有北京银行、江苏银行、上海银行和宁波银行。贷款增速较高的有中原银行、成都银行和宁波银行，唯一出现负增长的是哈尔滨银行。

表2 2022年上市城商行贷款总额及其增长率比较

资料来源：各行年报，Wind

从贷款结构看，上市城商行贷款依然以企业贷款为主，各行企业贷款平均占比为62.63%。其中，贵州银行、泸州银行、贵阳银行的企业贷款占比超过了80%。22家上市城商行企业贷款增速超过10%，增速最高的是中原银行，紧随其后的是成都银行、徽商银行。

资料来源：各行年报，Wind

图2 2022年上市城商行企业贷款占比及同比增速情况

个人贷款方面，上市城商行个贷占比平均为29%，哈尔滨银行和长沙银行的个人贷款占比超过了40%。9家上市城商行个贷增速超过10%，其中，中原银行和泸州银行的个人贷款同比增速超过20%。此外，有7家城商行个贷余额同比为负增长。

资料来源：各行年报，Wind

图3 2022年上市城商行个人贷款占比及同比增速情况

存款方面。2022年29家上市城商行存款平均增速为14.52%，同比增加4.6个百分点。其中18家城商行存款增速超10%。增速最高的是中原银行，晋商银行、宁波银行、西安银行和成都银行增速超过20%，增速最低的是江西银行。规模方面，北京银行、江苏银行、上海银行、宁波银行和南京银行的存款总额均超过万亿元。

表3 2022年上市城商行存款总额及其增长率比较

资料来源：各行年报，Wind

储蓄存款方面，盛京银行、兰州银行、哈尔滨银行和甘肃银行的个人定期存款占存款总额的比重超过了50%，仅长沙银行个人活期存款占比超过了15%。从增速看，22家上市城商行个人定期存款同比增速超20%，增速最高的是中原银行；15家上市城商行个人活期存款同比增速超20%，增速最高的是晋商银行，盛京银行、厦门银行、哈尔滨银行和青岛银行同比为负增长。

资料来源：各行年报，Wind

图4 2022年上市城商行个人定期存款占比及同比增速情况

资料来源：各行年报，Wind

图5 2022年上市城商行个人活期存款占比及同比增速情况

公司存款方面，9家上市城商行的公司定期存款占比超过30%，其中占比最高的是南京银行，占比最小的是兰州银行，7家上市城商行公司活期存款占比超过30%。从增速看，6家上市城商行公司定期存款同比增速超过20%，其中，中原银行增速最高，还有7家上市城商行同比为负增长，同时有15家上市城商行公司活期存款同比出现负增长。

资料来源：各行年报，Wind

图6 2022年上市城商行公司定期存款占比及同比增速情况

资料来源：各行年报，Wind

图7 2022年上市城商行公司活期存款占比及同比增速情况

盈利水平持续分化

净利润方面。统计数据显示，2022年，全国城商行的净利润总额为2553亿元，同比增长6.64%，其中29家上市城商行净利润为2110亿元，同比增长13.12%，占城商行净利润总量的82.6%。8家上市城商行净利润超过100亿元，其中江苏银行、北京银行、宁波银行和上海银行的净利润超过200亿元。

表4 2022年上市城商行净利润及增长率比较

资料来源：各行年报，Wind

资产利润率和资本利润率方面。2022年，12家上市城商行的ROA超过上年水平，ROA最高的是成都银行，最低的是哈尔滨银行。根据《金融机构合格审慎评估标准》对ROA不低于0.5%的要求，尚有9家上市城商行未达标，其中A股2家；H股5家。

15家上市城商行的ROE超过上年水平，ROE最高的是成都银行，最低的是哈尔滨银行。按照《商业银行风险监管核心指标》的要求，ROE不应低于11%，9家上市城商行的ROE达到了11%的监管要求，相较于2021年增加了6家。

净息差方面。城商行持续面临资产端收益下降、负债端成本上升的“双重冲击”，统计数据显示，截至2022年第四季度，商业银行净息差下行至1.91%，较上年同期下降17个基点。分不同类型商业银行看，2020—2022年，除股份制商业银行净息差在2021年同比增加6个基点以外，其余类型的商业银行净息差均呈现逐年递减的趋势，其中城商行净息差下行至1.67%，较上年同期下降24个基点，在各类商业银行中同比降幅度最大，原因主要是城商行相较于其他类型的商业银行而言，在网点数量和揽储成本等方面不具有优势。

表5 2020—2022年商业银行净息差水平比较

资料来源：国家金融监督管理总局。

2022年，大部分上市城商行的净息差高于城商行平均水平，仅8家低于平均值。上市城商行中净息差最高的是泸州银行，最低的是晋商银行。2020—2022年，除江苏银行和南京银行净息差连续两年实现同比增长以外，其他上市城商行净息差均呈现收窄的趋势。

非利息收入方面。非利息收入对城商行越来越重要。2022年，6家上市城商行非利息收入超过100亿元，宁波银行非利息收入最高，达203.58亿元，非利息收入最低的是泸州银行；20家上市城商行的非利息收入占比超过20%，其中，南京银行、宁波银行、晋商银行和杭州银行的非利息收入占比超过30%，占比最低的是贵阳银行；8家上市城商行的非利息收入同比增长超过20%，增速最快的是哈尔滨银行，14家城商行同比为负增长，泸州银行、贵州银行、徽商银行、兰州银行和西安银行同比降幅超过10%。

资料来源：各行年报，Wind

图8 2022年上市城商行非利息收入相关情况

成本收入比方面。2022年，有22家上市城商行成本收入比有不同程度的增加，其中，重庆银行、天津银行、中原银行和晋商银行的成本收入比增幅超过3%；7家上市城商行成本收入比同比比降幅较大。根据《金融机构合格审慎评估标准》要求，商业银行成本收入比应不高于35%。2022年，5家上市城商行成本收入比超过35%，其中有4家为H股上市城商行，分别是晋商银行、哈尔滨银行、中原银行、泸州银行，1家为A股上市城商行，为宁波银行。

资料来源：各行年报，Wind

图9 2022年上市城商行成本收入比变动情况

资本水平依然稳健

2022年，多家城商行通过发行二级资本债、可转换公司债、永续债等外源性融资形式对资本进行补充，进一步强化抗风险能力和支持实体经济的能力。

表6 2022上市城商行银行资本补充情况

资料来源：各行年报

从资本充足率看，城商行资本充足率平均为12.61%，较2021年下降0.09个百分点，高于农村商业银行，但低于大型商业银行和股份制商业银行。29家上市城商行的平均资本充足率为13.09%，其中资本充足率最高的是宁波银行，最低的是兰州银行。

从核心一级资本充足率看，最高的是甘肃银行，最低的是九江银行。9家上市城商行的核心一级资本充足率同比提升，增长幅度最大的是晋商银行，主要原因一是利润留存增加，二是非标准化债权投资及表外银行承兑汇票风险加权资产下降；降幅最大的是西安银行。此外，通过可转换公司债券转股也是城商行补充核心一级资本的重要工具，重庆银行2022年发行130亿元的A股可转债，用以补充核心一级资本，实现核心一级资本充足率增幅扩大0.16个百分点。

资产质量稳中向好

2022年，大型商业银行、股份制商业银行、城商行、农村商业银行的不良贷款率均同比下降，其中，城商行从2021年的1.90%下降至1.85%，低于农村商业银行，高于大型商业银行和股份制商业银行。拨备覆盖率方面，2022年，城商行的平均拨备覆盖率为191.62%，同比提高2.91个百分点，但仍低于大型商业银行和股份制商业银行的拨备覆盖率。

表7 2020—2022年不同类型商业银行资产质量指标

资料来源：国家金融监督管理总局

不良贷款率方面。2022年，23家上市城商行不良贷款率低于平均值，7家上市城商行低于1%，其中，宁波银行的不良贷款率最低，为0.75%，而盛京银行的不良贷款率最高，达3.22%。大部分上市城商行不良贷款率较2021年同比下降，其中降幅最大的是天津银行。

拨备覆盖率方面。根据原银监会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》要求，拨备覆盖率监管要求为120%—150%。2022年，9家上市城商行的拨备覆盖率超300%，其中杭州银行、苏州银行、宁波银行和成都银行的拨备覆盖率超500%；2家上市城商行的拨备覆盖率低于150%，分别是甘肃银行和盛京银行；15家上市城商行的拨备覆盖率相较于2021年增长，其中苏州银行和成都银行的上涨幅度较大，贵州银行、重庆银行、九江银行下降幅度逾40个百分点。

总结与建议

2022年，总体上看，城商行各项业务均逐步回升到复苏区间。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，面对复杂严峻的环境，城商行应提高认识，迎难而上，进一步实现高质量发展。

坚持服务实体。2023年，各城商行应继续加大金融供给，支持实体经济。城商行应紧跟政策导向，聚焦国家重大区域发展战略和区域内重大项目、小微企业、专精特新企业、绿色产业、农业等，通过优化内部机制、创新产品模式与服务方式，为企业提供“一站式”、全周期的金融服务，不断提高服务实体经济成效。

拓展盈利能力。2022年，上市城商行年报普遍提到“加强资产负债主动管理”，虽然各行的战略不同，但在净息差持续收窄的情况下，城商行要积极寻求扩大业务增量，促进非息收入，提升客户体验管理、个性化产品创设、服务能力及全渠道建设能力。

加强风险管理。在支持实体经济发展和寻求有效信贷需求的同时，城商行要更加关注资产质量和资本充足水平变化。近期欧美银行风险事件对我国银行业的外溢影响有限，受其启示，国内城商行应关注自身风险承受能力，重新审视资本状况，加强包括利率风险在内的各种情景下的压力测试，全面提升资产负债管理能力，防范因高杠杆、期限错配和资产定价变化引发风险。

作者单位：重庆银行博士后科研工作站

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